<font id="cvh2z"><blockquote id="cvh2z"></blockquote></font><noscript id="cvh2z"></noscript>
<ruby id="cvh2z"><p id="cvh2z"></p></ruby>
    <strong id="cvh2z"><noscript id="cvh2z"></noscript></strong>
    1. <source id="cvh2z"><div id="cvh2z"></div></source>
        1. <span id="cvh2z"></span>

          證監會就《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》公開征求意見

          2017-09-08 21:55 來源: 證監會網站
          【字體: 打印

          為落實依法、全面、從嚴的總體監管思路,督促證券公司強化主體意識、完善自我約束機制,提升投資銀行類業務內部控制水平,防范化解風險,證監會研究制定了《證券公司投資銀行類業務內部控制指引》(征求意見稿,以下簡稱《指引》),并于近日向社會公開征求意見。

          目前,投行類業務內部控制建設主要依據是《證券公司內部控制指引》、《證券發行上市保薦業務管理辦法》、《上市公司并購重組財務顧問業務管理辦法》等業務規則,上述規則對投行業務條線的內控提出了要求,對促進證券公司加強投行類業務風險管理、建立自我約束機制發揮了積極作用。但由于制定時間較早、內容相對原則,且對各類投行業務內部控制的要求較為分散,其針對性和指導性有待進一步提高。特別是近年來投行類業務快速發展,行業中普遍存在的“重發展、輕質量”、“重規模、輕風險”,主體責任履行不到位、執業質量良莠不齊,業務發展與內部控制脫節等現象,與其在服務實體經濟發展、提高直接融資比重等方面承擔的日益重要職責不相匹配。因此,我會在廣泛征求行業意見基礎上制定了《指引》,旨在明確投行類業務主體責任、強化制度建設、加強實踐指導,切實把好風險防控關。相關要求主要包括以下四個方面:

          一是聚焦投行類業務經營管理中的主要矛盾和突出問題,通過明確業務承做實施集中統一管理、健全業務制度體系、規范薪酬激勵機制等方面的要求,著力解決業務活動管控不足,過度激勵等導致投行類業務風險產生的根源性問題。

          二是突出投行類業務內部控制標準的統一,在充分考慮不同公司和各類投行業務內部控制現行標準的基礎上,歸納、提煉出包括內部控制流程,持續督導和受托管理,問核、工作日志、底稿管理等適用于全行業的統一內部控制要求。同時,當證券公司內部存在多個業務條線同時開展同類投行業務時,明確要求證券公司統一執業和內部控制標準,避免相互之間存在差異。

          三是完善以項目組和業務部門、質量控制、內核和合規風控為主的“三道防線”基本架構,構建分工合理、權責明確、相互制衡、有效監督的投行類業務內部控制體系。同時,明確各內部控制職能部門的職責范圍,通過引導項目組和業務部門加強一線執業和管理,質量控制實施全過程管控,內核、合規風控等嚴把公司層面的出口管理,督促各方歸位盡責,避免因職責因分工不清晰導致實際工作中職責虛化或重疊的問題,提高投行類業務內部控制效率。

          四是強調投行類業務內部控制的有效性,細化各道防線具體履職形式,加強對投行類業務立項、質量控制、內核等執行層面的規范和指導,從內部控制人員配備,立項和內核等會議人員構成和比例、表決機制,現場核查等方面提出具體要求,解決實踐中“走過場”、“有名無實”等問題。

          歡迎社會各界對《指引》提出寶貴意見,我會將認真研究各方反饋意見,盡快修改完善、發布實施。

          【我要糾錯】 責任編輯:呂浩銘
          掃一掃在手機打開當前頁
          回到 頂部
          男人的天堂aⅴ在线_久久丝袜脚交足_日本大胆人gogo露私艺术影_日韩亚洲制服丝袜中文字幕_久久久综合中文字幕_亚洲 欧美 国产 综合_一本到高清视频免费观看 亚洲男人的天堂在线播放_97人人模人人爽人人喊97超碰_人体高清大胆西西人体_色综合欧美在线视频区_男人的天堂网_在线综合 亚洲 欧美_日韩亚洲欧美在线com 日本在线视频网站www色_中文字幕aⅴ在线视频_亚洲欧美在线97色_久久精品国产99国产精_亚洲av无码不卡无码在线视频_亚洲人成视频_欧美人与Z0ZOXXXX视频 欧美毛片AⅤ免费观看_欧洲熟妇色 欧美_亚洲欧美日韩在线一区_亚洲av日韩av欧美在线观看_无线国产资源第1页_亚洲精品国产成人_青青青国产费线在线观看 а√天堂在线_精品国产丝袜在线拍国语_国产亚洲综合网曝门系列_成年人影院_a级情欲片在线观看_青青河边草最新视频_波多野结衣作品_青青草原绿色华人视频 免费观看高清黄页网址大全_日韩AV东京社区男人的天堂_欧美三级在线播放_日韩 自拍 亚洲 无码_337p日本在线_亚洲成av人片在线观看天堂无码_黄片国产片 国产精产视频在线观看_成人3D动漫在线观看_极品美女_中国成年片黄网站色大全_在线欧美国产二区_2012年中文最新免费视频_亚洲国产一区二区三区